联创集团NC财务系统项目实施

       引言
　　联创光电公司是我国LED行业主要的上市公司，是南昌国家半导体照明工程产业化核心企业。为保证联创集团财务信息系统项目的顺利实施，用友公司进行了财务系统需求调研及收集、整理工作，根据调研及联创集团提出的需求，完成实施方案，以供确认指导后续的实施工作。
　　本文提供针对联创集团公司自身业务原型及需求（仅限于总账、财务报表等方面）的应用解决方案和实施。
　　1 软件实施简介
　　软件项目实施方案概述软件产品，特别是行业解决方案软件产品不同于一般的商品，用户购买软件产品之后，不能立即进行使用，需要软件公司的技术人员在软件技术、软件功能、软件操作等方面进行系统调试、软件功能实现、人员培训、软件上线使用、后期维护等一系列的工作，我们将这一系列的工作称为软件项目实施。
　　用友实施方法论7.0提供了面向客户的、清晰和简明的项目实施路线，在实施用友ERP的整个过程中提供一步一步的指导。路线图共有六步，包括：项目规划、蓝图设计、系统建设、切换准备、系统切换、持续支持。
　　2 总账模块实施解决方案
　　NC总账系统是会计系统的核心，除了可以完成会计科目维护、会计凭证管理、常用账簿查询等日常基本财务核算工作外，还提供了适应集团性企业、不同行业、不同管理要求的一些特殊功能。总账系统主要提供凭证管理、现金银行、财务折算、往来核销、集团对账、月末结转、现金流量、账簿查询等功能。
　　2.1 处理流程
　　企业财务人员根据原始业务单据，编制凭证。审核后的凭证，登记入账，即：进行凭证记账。对于现金、银行存款类凭证，还需要根据惯例需要，由出纳人员进行签字，并登记结算票号等重要的结算信息，以便后续进行票据管理和银行对账等工作。
　　图1 总账处理流程
　　2.2 期初余额
　　1）科目期初余额管理流程
　　图2 科目期初余额管理流程
　　2）非损益类科目：录入科目的“期初余额”、“本年累计发生数”，而“年初余额”由系统自动计算，不需录入。如果总账启用月份为1月份，则只需录入“年初余额”即可。
　　3）损益类科目：录入科目的“本年累计发生数”，如果总账启用月份为1月份，则不需录入。
　　4）在会计科目确认无误后，再录入期初余额。带有辅助核算项目的会计科目，通过点击“辅助”进入期初余额的录入界面。
　　5）每个财年年初，各公司均需根据上年的科目年末余额自动生成本财年期初余额。
　　6）系统启用月，录入期初余额后，不可做年初重算，否则会删除数据。
　　7）若本年度已经记账，则不允许再调整期初余额。
　　8）若期初余额试算不平衡，那么不能进行“期初建账”，没有进行期初建账的年度不能进行记帐处理，但可以填制未记账凭证。
　　2.3 凭证录入及审核
　　1）会计凭证日常管理流程。
　　图3 会计凭证日常处理流程
　　2）为严肃公司账务处理流程，确保账务数据的准确性，各公司财务主管人员必须对所有会计凭证作审核处理。
　　3）录入人与审核人不能为同一人。
　　4）作废凭证与删除凭证的区别：作废凭证后，该凭证仍然存在，在查询凭证时仍能看到，只是不再参与汇总记账，在任何查询总账数据的功能中不可见，该凭证的凭证号仍然被占用；删除凭证后，该凭证已不存在，不能在查询凭证中看到，也不可能参与汇总记账，该凭证的凭证号被空出。
　　5）当审核人员在审核凭证时发现当前凭证有错误，则可对凭证进行标错，这样的凭证即为有错凭证，凭证右上角将显示“错误”字样。对于有错凭证，只需在填制凭证中，直接修改该凭证后进行保存，即可消除该凭证上的错误标志。
　　6）会计凭证的三个来源：直接填制，业务单据驱动会计平台生成，自定义结转执行后生成。
　　2.4 期末处理
　　1）各公司每月均应对本月凭证作记账处理，否则不允许作结账处理。
　　2）财务部门进行总账的期末结账前，可通过自定义转账功能，进行费用归集与分摊、税金计算、损益结转等业务操作。
　　3）由于系统参数设置了“结账检查损益结平”，结账时系统将检查损益类科目是否结平。
　　4）上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、审核凭证。
　　5）未结账公司上报至集团公司的财务报表，将被认为是无效报表。
　　6）结账后，如需进行反结账，需先向集团公司申请，否则，各公司不得进行反结账。
　　2.5 账簿查询
　　会计账簿是对全部经济业务按照规定的会计科目进行分类登记的信息载体。能够全面地、总括详细地反映联创光电企业经济活动情况，并为填制会计报表提供资料；当具有一定权限时可以在一家公司查询到多家单位的账务数据。
　　NC总账系统提供了科目余额表、三栏式总账、日报表、科目汇总表、摘要汇总表、三栏式明细账、日记账、序时账、多栏账、辅助余额表、辅助明细账、辅助分析表、科目辅助余额表、辅助属性余额表等。
　　1）各公司在凭证记账前后、总账模块结账前后均可进行相应的账表查询。
　　2）可以实现跨单位查询，但是操作员应有相应单位的查询权限。
　　3）需先通过“多栏账定义”定义多栏账样式，才可通过“多栏账查询”进行多栏账的查询。
　　4）现金日记账中只显示属性为“现金科目”的科目，银行日记账中只显示属性为“银行科目”的科目，资金日报表中只显示属性为“现金科目”或“银行科目”的科目。

    3 IUFO报表模块实施解决方案
　　3.1 个体报表业务
　　3.1.1 基础设置
　　1）在第一次进入系统时，应先进行单位结构设置。
　　2）提取指标后修改关键字，报表中所有引用的指标将被删除。
　　3）同一指标在同一报表中只能引用一次。
　　3.1.2 报表管理应用
　　对全集团统一格式及公式的报表可按以下流程进行管理。
　　图4 集中网络报表管理应用流程 (责任编辑：论文发表网)转贴于八度论文发表网: http://www.8dulw.com(论文网__代写代发论文_论文发表_毕业论文_免费论文范文网_论文格式_广东论文网_广州论文网)