防治腐败的反洗钱制度创新研究(4)

　　一是应将市场经济下所有涉腐犯罪纳入洗钱上游犯罪，犯罪类型可拓展到徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪、私分国有资产罪、私分罚没财物罪、巨额财产来源不明罪和境外存款隐瞒不报罪等罪名，犯罪主体不仅限于公职人员，还应包括与公职人员个人关系或工作关系密切的私营部门和自然人等，洗钱犯罪不仅囊括现有转换、转移、隐瞒或掩饰腐败犯罪所得等洗钱方式，还应涉及腐败洗钱犯罪未遂和共犯等行为方式。
　　二是配套建立完善政治敏感人物名单和公职人员财产公开申报制度。首先，应尽快建立起我国的政治敏感人物名单库，不仅包括外国政要人物，且应涵盖在国内特定领域和特定地区具有一定政治影响力、掌握一定公共资源的公职人员，同时建立起获取并持续维护政治敏感人物名单库的信息渠道，明确对政治敏感人物的反洗钱措施。其次，完善公职人员财产申报制度，我国虽然于2010年制定了《关于领导干部报告个人有关事项的规定》，但其中要求报告的内容并不公开，无法为反洗钱系统所获取并开展监督。建议国家应尽早出台《公职人员财产申报法》，将申报个人财产明确为特定公职人员的一项特别义务，进而强化对特定公职人员的账户、资金和财产的反洗钱监控措施。
　　三是进一步深化社会主义市场经济改革。防治腐败的反洗钱机制扎根于市场经济，社会主义市场经济的基础设施越完善，地下经济金融的生存空间就越小，反洗钱对腐败犯罪的监控体系就越完善。一方面要加大支付设施建设力度，减少现金方式结算，同时加强现金管理，最大限度地消除现金这一腐败洗钱黑洞。另一方面，还要加紧个人信息保护立法，全面规范市场和商业领域对个人信息的使用和管理，按照公共利益优先和安全保密的原则，在充分发挥经济金融系统反腐败功能的同时，避免侵害市场经济主体的正常信息权益。
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　　（作者：侯建强，西南财经大学金融学院博士研究生，中国人民银行成都分行经济师，成都610074；王喜梅，西南财经大学金融学院博士研究生、四川省直机关党校副教授，成都610074）

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